Comment défiscaliser sans faire un mauvais investissement ?

Tout le monde adore payer moins d'impôts. Par conséquent, les produits de défiscalisation se vendent comme des petits pains.

Malheureusement, la plupart d'entre eux (Pinel en tête) sont de piètres investissements.

Tu le sais, la défisc n'est pas ma spécialité. Alors j'ai demandé à mon conseiller en gestion de patrimoine Auguste Patrimoine de te présenter deux méthodes pour défiscaliser qu'il oserait me proposer.

Le meilleur vecteur de défiscalisation : Le Girardin Industriel (10 % garantis)

Le Girardin Industriel est une niche fiscale pour favoriser le développement de projets industriels dans les DROM-COM. Véritable Rolls Royce de la défiscalisation, le principe du Girardin Industriel est d'une grande simplicité. En contrepartie d'un don (appelé placement à fonds perdu), l'Etat consent à une réduction de votre impôt sur le revenu équivalent à 110% cette somme (soit un rendement garanti de 10%).

⛔ Attention : ce dispositif est limité car sont ils dépendant des projets d'investissement dans les DROM-COM). Si tu souhaites "réserver" cette défiscalisation, prends rendez-vous de ma part auprès d'Auguste Patrimoine.

A noter que certains établissements peu scrupuleux auront toujours des Girardins a proposer. Mais attention, le risque sur un Girardin est sa requalification fiscale (ie. son annulation et remboursement).

Le complément idéal à ton patrimoine : Le Plan Épargne Retraite

Mis en place en 2020, le PER est le petit frère de l'assurance-vie. Son principal atout ? Il permet de diminuer son imposition pour chaque euro versé dessus. Mais surtout, son mécanisme de défiscalisation n'empêche pas de faire un bon investissement. En effet, le PER n'est qu'une enveloppe fiscale. Tu peux choisir les fonds, les ETF ou actifs à mettre à l'intérieur.

💡 Prenons un exemple très simple :

Tu es célibataire et tu gagnes 60 000€ par an.
Comme toute niche fiscale, ses avantages sont plafonnés.
En l'occurrence, le PER est plafonné à 10 % de tes revenus.
Tu peux donc y verser jusqu'à 6 000 € cette année.

Avec ce niveau de rémunération, ta tranche marginale d'imposition est de 30%. Ta réduction d'impôt sur le revenu au titre de l'année en cours, si tu verses 6 000€ sur le PER, sera de 6 000 € x 30 % (montant versé x tranche marginale d'imposition). Soit une réduction d'impôt de 1 800€.

Mais il y a mieux. Tu peux remonter jusqu'à 4 années en arrière. Si ton salaire est le même depuis 4 ans, tu peux donc diminuer ton impôt sur le revenu jusqu'à 6 000 € x 4 années x 30% soit 7 200 €.

Le tableau suivant récapitule quelques situations et le montant maximum de défiscalisation envisageable via le PER.

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Parmi les inconvénients du PER, il faut toutefois évoquer la non-possibilité d'effectuer des retraits avant la retraite sauf dans certains cas exceptionnels (achat d'une résidence principale, chômage, décès, handicap, retraite etc.). Par conséquent, il apparaît pertinent d'y mettre en place une allocation dynamique à fort objectif de rendement, car il s'agit d'une épargne qu'on ne peut pas sortir à court terme.

Enfin, il faut bien avoir à l'esprit que tu seras refiscalisé lors du retrait de l'enveloppe, et ce à ta tranche marginale du moment. L'idéal est ainsi de débuter tes versements le plus en amont de ta retraite et lors de tes pics d'imposition en termes de TMI.

💡Exemple : tu alimentes avec une tranche marginale à 30 % et tu retires (à la retraite par exemple) avec une tranche marginale à 11 % : le gain net est de 19 % + la performance des sous-jacents sur la période de détention du PER.